Финансовая «карусель»: как террористы добывают деньги из карманов европейцев

Ежегодно в странах ЕС пропадает не менее €50 млрд, предназначенных для выплат налога на добавленную стоимость. К такому выводу пришли европейские специалисты по журналистским расследованиям, «Известия» – об операции по уходу от налогов, признанной налоговиками континента крупнейшим мошенничеством Европы XXI века.

«Принцип действия схемы известен и властям, и фискальным органам уже 25 лет, но за это время ни одному из государств ЕС так и не удалось разработать эффективные инструменты, чтобы поставить мат преступникам, – утверждает на своих страницах французская Libération, одна из 34 газет Старого Света, чьи корреспонденты, специализирующиеся на журналистских расследованиях, работали над проектом Grand Theft Europe (по аналогии с популярной серией компьютерных игр GTA). – Полученная с помощью «карусели» незаконная прибыль в конечном итоге оседает в карманах криминальных сообществ и террористических групп».

Суммы настолько велики, что позволяют участникам расследования оперировать такими понятиями, как «подрыв легальной экономики» и «причинение вреда законопослушным предприятиям».

Надежные схемы

Днем рождения «карусели НДС» следует считать 1 ноября 1993 года. Ту самую дату подписания Маастрихтского договора, от которой ведет свое летосчисление современное Европейское сообщество. Вступавшие в Евросоюз государства принимали на себя обязательства соблюдать четыре основные свободы: передвижения товаров, услуг, капитала и людей (рабочей силы). Договор таким образом фактически устранял границы, существовавшие между странами, вошедшими в альянс.

По данным Европола, только в одной Испании за период с 2006 по 2018 год включительно правоохранительными и фискальными органами было обнаружено и разгромлено более десятка «каруселей», спрятавших от налогообложения около €550 млн. Восемь миллионов из этой суммы досталось джихадистским ячейкам, существующим на территории пиренейского королевства. У этих террористических групп отлажена схема циркуляции средств из Испании в Данию и обратно.

Источники издания El Confidencial в европейской полицейской организации говорят, что в одиннадцати датских «прачечных», участвующих в «каруселях», директорами значатся испанские граждане. Французские журналисты располагают данными, что в Дании работает не менее 40 предприятий, «прокручивающих» выведенные из-под налогообложения в пиренейском государстве деньги. Правительства двух названных стран создали следственную группу, которая должна выявить, какое на самом деле количество средств получили джихадисты, тратившие деньги главным образом на отправку завербованных «воинов ислама» в составе армии «Исламского государства» (запрещена в РФ).

Пик «карусельного» мошенничества во Франции, утверждают корреспонденты Libération, приходится на 2009 год. Тогда в ходу была тема купли-продажи квот на выброс углекислого газа в атмосферу. Квоты в несколько кликов приобретались в режиме онлайн за пределами Франции и продавались также мгновенно внутри нее. Операцию с одним и тем же объемом квот до наступления момента налоговой истины (даты выплат НДС), по информации, добытой журналистами, некоторым компаниям удавалось проделывать более десятка раз. Не выплачивая фискальным органам в среднем 19,6% (ставки НДС в разных странах несколько отличаются).

За восемь месяцев процветания «торговли воздухом» французская казна не досчиталась €1,6 млрд. Позднее состоялось несколько показательных процессов. Однако сказать, что мошенники с НДС перестали «каруселить» после этого, ни в коем случае нельзя. Разве что сместились акценты. В 2018 году одной из палат исправительного суда Парижа 36 «продавцов воздуха», фигурантов так называемого марсельского дела – мошенничества с квотами CO2, обернувшегося €385 млн ущерба, – были приговорены к срокам пребывания за решеткой до 10 лет и штрафам до €20 млн каждый. Сегодня возврат украденных сумм не превысил и 10%, зато большинство преступников уже на свободе.

«Руководят «каруселями НДС», крутящимися на территории Европы, главным образом британо-пакистанские и франко-израильские группы, – отмечает упомянутый выше полицейский чин. – Численность их невелика, всего 2% от общего количества лиц, занятых в этом виде преступного бизнеса, но они получают 80% всей преступной прибыли. Даже традиционно считавшиеся главными вершителями всего незаконного итальянские мафиозные организации им удалось отодвинуть от этой кормушки во второй ряд.

Налоговое мошенничество, если оно осуществляется в крупных размерах, не может не контролироваться организованной преступностью, уверены журналисты – участники группы расследования Grand Theft Europe. Где большие деньги, там обязательно в качестве «сопутствующих преступлений» всегда наличествуют похищения людей, вымогательство, коррупция, отмывание денег, терроризм и даже убийства.

Гора родила мышь

Поэтому, отвечая на вопрос, каков реальный размер потерь от «карусели», французские специалисты могут лишь произнести обтекаемую фразу «значительно выше, чем сумма доказанных неуплат».

Журналист датского издания Jyllands-Posten Матиас Сейделин, принимавший участие в проекте GTE, выкладывая на страницах своей газеты результат общего труда исследовательской группы, пишет, что «никогда еще в Дании регистрация подставных фирм не была столь простым и ненаказуемым делом: власти не проводят даже самую элементарную проверку личных данных учредителей и администраторов компаний, что облегчает мошенникам решение своих задач».

Такое же положение вещей и на Мальте, отмечает участница журналистского расследования, корреспондент мальтийского издания The Shift Каролине Мускат.

«Предприятия в нашей стране появляются как грибы после дождя благодаря облегченному налоговому режиму, – пишет она. – Представители фискальных и правоохранительных органов просто не справляются физически с проверкой той лавины документов, что ежедневно представляются на регистрацию. Где уж тут им выявлять подозрительных лиц».

У европейских специалистов нет не только ответа на вопрос, как победить «карусель», – они пока даже не выстроили систему, позволяющую бороться против этого зла с большим или меньшим успехом. Цифры из последнего исследования Европола говорят, что европейские правоохранительные органы смогли конфисковать в общей массе не более 1,1% доходов преступников. «При таких барышах никакой страх быть арестованным не остановит мошенника в его стремлении к обогащению», – уверен упоминавшийся выше Педру Фелисиу.